Orçamento 2027

Esboço executivo · ajuste as premissas e veja o impacto até o EBITDA e o caixa
⚠️ Esboço de trabalho, não orçamento aprovado. A baseline parte de Jan–Abr/2026 (apenas 4 meses reais, sendo Fev atípico). Os números de pessoal cruzam o módulo RH e o DRE — confirme a classificação com o contador antes de cravar. Tudo que você ajusta aqui fica salvo no seu navegador (localStorage), não vai pro servidor.
Projeção 2027
Acompanhamento
Baseline 2026

Premissas

Mexa aqui. Tudo recalcula em tempo real.

Receita
12%
Aplicado mês a mês (composto) sobre a base.
±0%
Variação senoidal ao longo do ano (Fev costuma ser pico).
Custos & Despesas
58%
Despesas com Serviços + impostos sobre venda. Sobe junto com a receita.
6%
Dissídio / reajuste de honorários, aplicado em Jan/27.
Contratações ao longo do ano
Jul
Mês em que o custo das contratações entra no caixa.
Alterações salvas automaticamente

Receita × Custos × EBITDA

Receita
Custo total
EBITDA

Demonstrativo projetado · 12 meses

Orçado × Realizado

Conforme 2027 for rodando, lance o realizado de cada mês. As barras mostram quanto da receita orçada você atingiu (verde) e quanto do custo orçado você consumiu (vermelho = estouro). Salve mês a mês para não estourar o que foi construído.

Receita — % do orçado atingido
Custo total — % do orçado consumido (acima de 100% = estouro)
Lançar realizado

De onde vem a baseline

Números reais de 2026 usados como ponto de partida. Editar a baseline aqui muda os padrões da projeção.

Notas:
• Receita: média Jan–Abr/2026 (R$ 510k / 597k / 530k / 519k). Fev foi atípico (margem EBITDA 24,8% vs ~8% nos demais) — o número confiável é o YTD.
• Custo variável: "Despesas com Serviços" cresceu 26% no 1º tri e responde por ~90% das despesas operacionais. É a maior alavanca — peça breakdown por fornecedor antes de cravar.
• Pessoal: o módulo RH soma ~R$ 211k/mês de honorários PJ ativos, mas o DRE Contábil classifica a maioria como "Serviços". Aqui a baseline de pessoal usa a ótica gerencial — ajuste conforme alinhar com o contador.
• PL ainda negativo em Mar/26 (−R$ 100k), recompondo ~R$ 50k/mês. Evitar distribuição de lucros até virar positivo.